V letu 2023 so poslovanje zavarovalniškega sektorja zaznamovale hude naravne nesreče in ukinitev dopolnilnega zdravstvenega zavarovanja, po drugi strani pa padec zahtevanih donosnosti državnih obveznic in pozitivno vzdušje na delniških trgih. Po precejšnih vloženih naporih za uvedbo mednarodnega standarda računovodskega poročanja o zavarovalnih pogodbah MSRP 17, so računovodski izkazi za leto 2023 in za primerjalno leto 2022 prvič pripravljeni v skladu z MSRP 17.
V skladu z Zakonom o zavarovalništvu Agencija za zavarovalni nadzor vsako leto pripravi Poročilo o stanju in razmerah na področju zavarovalništva in Poročilo o svojem delu. S tem prispevkom želimo na kratko predstaviti zavarovalništvo in delo Agencije za zavarovalni nadzor v letu 2023.
Močan vpliv naravnih nesreč
V poslovnem letu 2023 so slovenske zavarovalnice skupaj v skupini premoženjskih in skupini življenjskih zavarovanj obračunale blizu 2,8 mrd EUR kosmate zavarovalne premije. To pomeni nominalno 9,2-odstotno rast, upoštevajoč letno rast cen, merjeno s harmoniziranim indeksom cen življenjskih potrebščin v višini 3,8 %, pa realno 5,4-odstotno rast. Hude naravne nesreče so v letu 2023 višale odhodke za škode in pri premoženjskih zavarovanjih vplivale tudi na poslovne izide. Ob izredni stroškovni učinkovitosti, kjer so bile slovenske zavarovalnice v letu 2023 s čistim stroškovnim količnikom 0,11 druge najboljše med državami članicami Evropske unije, so zavarovalnice v letu 2023 v okviru novih računovodskih standardov MSRP 17 (Zavarovalne pogodbe) in MSRP 9 (Finančni instrumenti) izkazale malo manj kot 50 mio EUR čistega poslovnega izida, kar je za 36 mio EUR ali 2,5-kratnik več kot v letu 2022. Pozavarovalnici sta v letu 2023 skupaj obračunali dobrih 500 mio EUR kosmate pozavarovalne premije, kar pomeni 14,1-odstotno povečanje glede na leto 2022 oziroma realno 10,6-odstotno povečanje. Pozavarovalnici sta v letu 2023 dosegli dober rezultat iz zavarovalnih poslov, ki je znašal dobrih 46 mio EUR. Dober je bil tudi rezultat iz naložbenja, slabši pa rezultat iz naslova drugih prihodkov in odhodkov. Čisti poslovni izid znaša skoraj 55 mio EUR in je nekoliko slabši od izida za leto 2022.
Pokojninske družbe so v letu 2023 dosegle enak rezultat iz zavarovalnih poslov kot leta 2022, hkrati pa bistveno boljši rezultat iz naložbenja in iz naslova drugih prihodkov in odhodkov, kar je vodilo tudi k bistveno boljšemu čistemu poslovnemu izidu leta 2023, kot je bil leta 2022, in sicer je izid leta 2023 znašal skoraj 12 mio EUR.
Zavarovalnice, pozavarovalnice in pokojninske družbe so tudi zelo pomemben institucionalni investitor, saj upravljajo s sredstvi velikih vrednosti. Tako so v letu 2023 naložbe zavarovalnic znašale skoraj 7 mrd EUR, pozavarovalnic skoraj 1,2 mrd EUR, naložbe pokojninskih družb pa dobrih 1,6 mrd EUR.
Kapitalski trgi okrepili finančno stabilnost zavarovalnic
Poročilo Agencije za zavarovalni nadzor za leto 2023 prinaša zbrane podatke in analizo poslovanja zavarovalnih subjektov v letu 2023 ter podatke o delu Agencije za zavarovalni nadzor. Ugotovimo lahko, da je bilo leto 2023 zaradi hudih naravnih nesreč za zavarovalniški sektor zahtevno, kar velja tudi za celotno gospodarstvo in prebivalstvo Slovenije. Po drugi strani pa je stanje na kapitalskih trgih imelo močan pozitiven vpliv na dobiček zavarovalnic, pozavarovalnic in pokojninskih družb in s tem tudi na njihovo kapitalsko ustreznost in stabilnost. Zavarovalnicam, pozavarovalnicam in pokojninskim družbam pa je treba čestitati tudi za uspešno uveljavitev MSRP 17 in MSRP 9 v njihovo poslovanje.
Nadzor, regulacija, sodelovanje pri zakonodaji
Delo Agencije je zelo pestro tako na področju opravljanja nadzornih in regulatornih aktivnosti doma kot tudi na mednarodnem področju. Na podlagi Zakona o zavarovalništvu ključne naloge Agencije obsegajo izdajanje predpisov, izvajanje nadzora ter izdajo dovoljenj.
Tako je Agencija v letu 2023 izdala štiri podzakonske predpise, sodelovala pa je tudi pri pripravi več zakonov.
Na področju neposrednih pregledov poslovanja je bilo v letu 2023 načrtovanih in izvedenih šest celovitih pregledov poslovanja v zavarovalnicah, pozavarovalnicah in pokojninskih družbah in en pregled na podlagi prejete pritožbe. Agencija za zavarovalni nadzor se je v letu 2023 v veliki meri posvetila tudi nadzoru ravnanja tržnih udeležencev in opravila osem pregledov poslovanja.
Agencija za zavarovalni nadzor je v letu 2023 izdala enkrat več ukrepov nadzora kot leto poprej in sicer 346. Agencija je tudi v letu 2023 izdala več odločb o začetku postopka za odvzem dovoljenja ter odločb o odvzemu dovoljenja zaradi neizpolnjevanja pogojev ZZavar-1 glede stalnega poklicnega usposabljanja. Poleg tega pa je bilo v letu 2023 izdanih več priporočil in opozoril ter odredb o dopolnitvi poročila.
V skladu z zakonom je Agencija v vlogi prekrškovnega organa izrekla skupno 36 obvestil in opozoril zoper zavarovalno zastopniške družbe, ki niso predložile poročil o sklenitvi oziroma podaljšanju zavarovanja poklicne odgovornosti.
Na področju izdaje dovoljenj je Agencija za zavarovalni nadzor izdala 477 dovoljenj na področju opravljanja poslov in dejavnosti zavarovalnega zastopanja oziroma posredovanja, kar je 34 več kot leta 2022.
V domačem in mednarodnem okolju Agencija za zavarovalni nadzor aktivno sodeluje z domačimi in tujimi nadzornimi organi. Omeniti je treba tudi njeno sodelovanje v več delovnih skupinah v Evropskem organu za zavarovanja in poklicne pokojnine (EIOPA) ter v Mednarodnem združenju zavarovalnih nadzornikov (IAIS).
Zavarovalništvo v letu 2023 (PDF, 125.87 KB)