Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma

Uvod

Preprečevanje pranja denarja in financiranja terorizma (PPDFT) je pomemben del zagotavljanja stabilnega, varnega in zaupanja vrednega finančnega sistema ter učinkovitega delovanja pravne države.

Pranje denarja pomeni prikrivanje izvora sredstev ali premoženja, pridobljenega s kaznivimi dejanji, financiranje terorizma pa zbiranje ali zagotavljanje sredstev za izvajanje terorističnih oziroma nasilnih dejanj. Učinkovit sistem PPDFT zmanjšuje tveganja zlorab finančnega sistema ter krepi zaupanje potrošnikov, vlagateljev in širše javnosti.

Zavezanci morajo pri opravljanju svoje dejavnosti izvajati ukrepe, določene z Zakonom o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2) ter podzakonskimi predpisi, sprejetimi na njegovi podlagi.

Vloga Agencije za zavarovalni nadzor

Agencija za zavarovalni nadzor (AZN) v okviru svojih zakonskih pristojnosti izvaja nadzor nad spoštovanjem obveznosti s področja PPDFT pri subjektih nadzora s področja zavarovalništva in pokojninskih družb.

Pri izvajanju nadzora Agencija uporablja pristop, ki temelji na tveganjih, kar pomeni, da nadzorne aktivnosti in ukrepe prilagaja naravi, obsegu ter stopnji ugotovljenih tveganj.

Podatki in informacije, pridobljeni v nadzornih postopkih, so zaupne narave. Ukrepi nadzora se objavljajo v primerih in na način, določen z veljavno zakonodajo.

Subjekti nadzora Agencije

V skladu z določbami ZPPDFT-2 Agencija opravlja nadzor nad izvajanjem ukrepov PPDFT pri naslednjih subjektih:

upravljavci vzajemnih pokojninskih skladov, razen subjektov, ki izvajajo obvezno dodatno pokojninsko zavarovanje skladno s posebnimi predpisi,
pokojninske družbe,
zavarovalnice,ki opravljajo posle življenjskega zavarovanja,
podružnice zavarovalnic tretjih držav in držav članic, kadar opravljajo posle življenjskega zavarovanja v Republiki Sloveniji,
pravne in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost zavarovalnega zastopanja pri sklepanju pogodb o življenjskem zavarovanju,
pravne in fizične osebe, ki opravljajo dejavnost zavarovalnega posredovanja pri sklepanju pogodb o življenjskem zavarovanju.

Sodelovanje pristojnih organov

Nadzor nad izvajanjem obveznosti s področja PPDFT v finančnem sektorju izvajajo pristojni organi, vsak v okviru svojih zakonsko določenih pristojnosti:

Banka Slovenije
Agencija za trg vrednostnih papirjev
Agencija za zavarovalni nadzor
Urad Republike Slovenije za preprečevanje pranja denarja

Nacionalna ocena tveganja

Nacionalna ocena tveganja (NOT) predstavlja temeljni strateški dokument Republike Slovenije za prepoznavanje ključnih groženj, ranljivosti in prednostnih področij ukrepanja. Njene ugotovitve usmerjajo zakonodajne spremembe, nadzorne prioritete pristojnih organov ter izvajanje ukrepov pri zavezancih.

NOT se posodablja najmanj vsake štiri leta. Republika Slovenija je doslej izvedla štiri nacionalne ocene tveganja. Zadnja ocena je bila sprejeta julija 2025, ko se je Vlada Republike Slovenije seznanila z Nacionalno oceno tveganja za pranje denarja, financiranje terorizma in financiranje proliferacije za obdobje 2020–2023 ter sprejela Akcijski načrt za zmanjšanje tveganj. Objavljen je povzetek ocene tveganja.

Na ravni Evropske unije se tveganja obravnavajo v okviru nadnacionalne ocene tveganja (NNOT), ki jo pripravlja Evropska komisija. Namen NNOT je zagotavljanje usklajenega pristopa držav članic k obvladovanju čezmejnih in sistemskih tveganj ter podpora učinkovitemu delovanju notranjega trga. V skladu z novo evropsko zakonodajo se posodobitve izvajajo najmanj vsake štiri leta.

MONEYVAL in FATF

Republika Slovenija je članica MONEYVAL, posebnega odbora strokovnjakov Sveta Evrope za ocenjevanje učinkovitosti sistemov preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma.

MONEYVAL izvaja periodična vzajemna ocenjevanja držav članic, pri katerih preverja skladnost nacionalnih sistemov s priporočili Financial Action Task Force (FATF).

FATF je vodilni mednarodni organ za določanje standardov na področju preprečevanja pranja denarja, financiranja terorizma in financiranja proliferacije. Njegovo poslanstvo je priprava priporočil ter spodbujanje njihove učinkovite in dosledne uporabe po vsem svetu.

Peti krog ocenjevanja Republike Slovenije je potekal leta 2016, poročilo o oceni Republike Slovenije pa je bilo sprejeto maja 2017. Šesti krog ocenjevanja Republike Slovenije je potekal v obdobju od 2024 do 2026, poročilo o oceni je dosegljivo na MONEYVAL(2026)7prov.

Evropski organ AMLA

Anti-Money Laundering Authority (AMLA) je evropski organ, ustanovljen za krepitev enotnega sistema preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma v Evropski uniji.

Ključne naloge AMLA vključujejo:

neposredni nadzor nad izbranimi visoko tveganimi finančnimi institucijami
usklajevanje dela nacionalnih nadzornih organov
pripravo smernic in tehničnih standardov
krepitev sodelovanja med finančno-obveščevalnimi enotami
spremljanje tveganj na ravni EU

Redna mednarodna ocenjevanja pomembno prispevajo h krepitvi nacionalnega sistema PPDFT in nadaljnjemu razvoju nadzornih praks.